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折算余额《Oracle 总帐管理系统用户指南》
折算余额
您可以将实际和预算帐户余额从本位币折算为另一个币种。如果已启用平均余额处理，您可以折算标准余额和平均余额。如果要使用 Euro 报告财务结果，您可以使用总帐管理系统的折算功能将帐户余额从本位币折算为 Euro。
在您完成某个会计期的日记帐活动之后，请运行折算。在对某个期间运行折算之后，如果要过帐附加的日记帐分录或更改折算汇率，您必须重新折算。另外，如果要更改某个帐户段值的帐户类型并重新折算实际帐户余额，您必须重新输入或更改要重新折算期间的期末和平均汇率。
用于折算的汇率
总帐会根据 SFAS #52 (U.S.) 来折算您的帐户，使用期末汇率来折算资产和负债帐户；使用期间平均汇率来折算收入和费用帐户；使用历史汇率或金额来折算所有者权益帐户。
附加信息：请参阅：关于使用历史汇率和金额折算的附注
在折算平均余额时，总帐管理系统会使用不同汇率的平均值，具体情况视系统要折算的是非历史帐户还是历史帐户。
非历史帐户：总帐会将每日汇率的平均值用于您在“帐套”窗口指定的汇率类型。
历史帐户：总帐管理系统会将历史汇率的加权平均汇率用于指定的折算范围内的期数。
累计折算调整帐户
按照 SFAS 52 (U.S.)，在您将实际余额折算为另一个币种时，总帐管理系统会自动将“累计折算调整”帐户的余额设置为可以平衡已折算科目表所需的差额。如果帐套内有多个公司或平衡实体，总帐管理系统会自动设置每个公司或平衡实体中折算调整帐户的余额。在您折算预算余额时，总帐管理系统不会对此帐户作出平衡调整。
多报表币种
总帐管理系统的折算功能可用来在帐户余额层中将金额从本位币折算为另一个币种。总帐管理系统的多报表币种 (MRC) 功能可用来在折算层中将金额从本位币兑换为一个报表币种。
MRC 特别适合于那些必须以多币种定期和例行报告财务结果的组织。MRC 不能替代总帐管理系统的折算功能。例如，某个组织为了进行一年一次的合并目的，需将财务报表折算为父公司的货币，但没有其他外币报表的需要，则应该使用总帐的标准折算功能，而非 MRC。
如果使用 MRC 并正确初始化报表帐套余额，您可以无须运行折算而直接从报表帐套中报告。有关详情，请参阅：关于使用多报表币种折算的附注
前提条件
在日历中定义在您要折算的第一个期间之前的期间。
在日历中定义在你要折算的期间之后的期间。
为目标币种输入期间和历史汇率。
如果折算预算，请定义来源和目标预算。
要将实际帐户余额折算为外币，请执行以下步骤：
总帐管理系统会显示帐套的“本位币”作为您要折算的币种。
3. （可选）如果已在帐套中启用平均余额处理，请选择“使用”：
4. 选择“所有”复选框以折算所有余额段值的余额，或者输入您要用于折算余额的单个余额段值。
5. 输入您要折算成的目标币种。您可以选择除本位币之外的所有已启用币种。
注意：您输入第一次折算实际余额期间将是您在随后用于折算所有实际余额的最早期间。
7. 选择“折算”按钮以开始执行一个并发程序来折算帐户余额。总帐管理系统会显示请求标识 (Req ID)。
附加信息：折算标准和平均余额时会生成两个不同的并发请求；其中一个用于折算标准余额而另一个是用于折算平均余额。两个请求标识会在“请求标识”字段显示。
要将预算余额折算成外币，请执行以下步骤：
2. 选择“预算”作为要折算的余额类型。如果已为帐套启用平均余额，“使用”字段会显示“标准”而且无法更改。
3. 选择“所有”复选框以折算所有余额段值的余额，或者输入您要用于折算余额的单个余额段值。
4. 输入您要折算成的目标币种。您可以选择除本位币之外的所有已启用币种。
5. 输入您要折算的余额期间。您可以折算所有期间的预算余额，而不管您第一次选择要折算的期间。
6. 输入您要折算其帐户余额的源预算，以及您想为其计算已折算帐户余额的目标预算。您可以将一个源预算折算成一个或多个目标预算。
注意：您不能在同一期及对同一币种将多个源预算折算成目标预算，因为每个源预算折算会改写目标预算中的余额。
7. 选择“折算”按钮以开始执行一个并发程序来折算帐户余额。总帐会显示请求标识 (Req ID)。
另请参阅
定义日历
输入期间汇率
输入历史汇率
指定帐套帐户
定义预算
多币种会计概览
关于折算平均余额的附注
多报表币种概览
平均余额处理概览
